Estudo EOS "Práticas de Pagamento Europeias 2025":
O comportamento de pagamento na Europa está a deteriorar-se.

Cerca de 18 mil milhões de faturas são emitidas anualmente em toda a UE, mas o comportamento de pagamento na Europa está em mau estado: Aproximadamente uma em cada quatro faturas é paga em atraso (19 por cento) ou não é paga de todo (5 por cento). Isto é demonstrado pelo estudo da EOS "Práticas de Pagamento Europeias 2025", para o qual foram inquiridos 2.200 gestores financeiros de 11 países.

Em comparação com outros países, o comportamento de pagamento é melhor na Alemanha, Suíça e França. Nestes países, 21% e 22% dos pagamentos, respetivamente, foram recebidos em atraso ou revelaram-se incobráveis. Já na Roménia, 29% dos devedores liquidam as suas faturas tardiamente ou não o fazem de todo. Isto coloca o país com o pior comportamento de pagamento numa comparação europeia.

As empresas citam principalmente os constrangimentos de liquidez a curto prazo dos seus clientes particulares (54 por cento) e o esquecimento (51 por cento) como razões para o atraso no pagamento ou mesmo o incumprimento. Para os clientes empresariais, suspeitam principalmente de incumprimentos de pagamento por parte dos seus próprios clientes (61 por cento) e da exploração de créditos de fornecedores (57 por cento). No entanto, os procedimentos de processamento lentos e não digitalizados (48 por cento) também provavelmente causam atrasos, de acordo com os inquiridos. 43 por cento veem o sobre-endividamento e as insolvências dos seus parceiros de negócios como a causa das faturas não pagas.

Particularmente desafiador para as empresas: Alguns clientes aparentemente não pagam em atraso por engano. Cerca de um terço das empresas assume que tanto os clientes empresariais (31 por cento) como os clientes particulares (34 por cento) deliberadamente não pagam as suas faturas.

Em resultado do incumprimento no pagamento, as empresas europeias concedem aos seus clientes menos tempo para liquidar faturas em aberto. Com uma média de 31 dias, o prazo de pagamento estabelecido está num mínimo na tendência de dez anos (clientes empresariais e particulares). Em 2015, ainda era de 34 dias, e em 2022, até 37 dias.

Aos clientes particulares na Europa é concedida uma média de apenas 23 dias para pagar. Apenas as empresas espanholas são mais generosas: permitem um período comparativamente longo de 31 dias. Os clientes empresariais na Europa têm um prazo de pagamento médio de 36 dias, ou seja, 13 dias mais longo do que os clientes particulares.

As consequências das más práticas no pagamento para a economia são graves.

Atrasos e incumprimentos de pagamento não ficam sem consequências: Quase uma em cada duas empresas afirmou ter sofrido perdas de lucros no passado por causa disso (48 por cento), e 46 por cento afirmaram que isso levou a custos de juros mais elevados. Para uma em cada cinco empresas (22 por cento), os investimentos foram cortados ou suspensos. Em França e na Eslovénia, uma em cada cinco empresas chegou a temer pela sua existência; a média europeia é de 16 por cento.

Eva Griewel, CFO do Grupo EOS: "Quanto mais tempo as empresas tiverem de esperar pelo seu dinheiro, maior a probabilidade de a fatura não ser paga de todo. A este respeito, as práticas de  pagamento é um indicador importante para potenciais incumprimentos de pagamento. Se o número de tais incumprimentos aumentar acentuadamente, pode levar as próprias empresas credoras à insolvência, com os consequentes efeitos negativos, como a perda de inúmeros postos de trabalho."

"O nosso estudo atual mostra que as más práticas de pagamento na Europa representa um desafio sério para as empresas. Embora os volumes de NPL (Créditos Malparados) nos bancos estejam atualmente num nível baixo no geral, não devemos subestimar o impacto dos pagamentos atrasados ou em falta. As empresas devem preparar-se, porque este desenvolvimento impõe elevadas exigências à gestão de liquidez das empresas", alerta o CEO Marwin Ramcke.

As consequências das más práticas de pagamento para os credores podem ser mitigadas com uma cobrança profissional. No entanto, até agora, apenas uma minoria gere a sua gestão de créditos com apoio externo. Pouco menos de um terço das empresas adota uma abordagem dupla, tratando os pagamentos em atraso tanto internamente como através de prestadores de serviços externos. Em média na Europa, apenas 7 por cento confiam consistentemente em profissionais na gestão de créditos.

"Para os credores em todo o mundo, a gestão de créditos está a tornar-se cada vez mais complexa e arriscada, também devido à situação globalmente incerta", afirma Marwin Ramcke. Face à diminuição das boas práticas de pagamento por parte dos seus clientes, as empresas devem, portanto, ponderar cuidadosamente os riscos económicos dos atrasos e incumprimentos de pagamento e considerar a colaboração com um prestador de serviços de cobrança de dívidas profissional.